В основу сюжета легли новеллы немецкого писателя-романтика Эрнста Теодора Амадея Гофмана: «Песочный человек», «Сказка о потерянном отражении» и «Советник Креспель». Объединяет сквозное повествование сам Гофман. Он рассказывает случайным собеседникам свои истории, где реальность причу дливо перемешана с вымыслом. Три истории любви, три фантазии на романтическую тему, три трагедии, где чувства талантливого немецкого сказочника на музыку великого французского мастера оперетты предстают в формате гротесковой, мистической, наполненной глубокими смыслами оперы.